境外投资ODI备案
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    ODI、FDI,两者之间的区别是什么?
    ODI :对外直接投资

    是指我国企业、团体在国外及港澳台地区以现金、实物、无形资产等方式投资,并以控制国(境)外企业的经营管理权为核心的经济活动。对外直接投资是我国"走出去"战略的重要组成部分,也是主动参与国际分工 , 利用好两种资源两个市场,规避国外贸易壁垒,吸收国外的先进技术和管理经验以及及时掌握外部信息的积极举措。



    FDI:外国直接投资(国际直接投资),也称对内直接投资,也就是外国对中国直接投资。

    FDI是现代的资本国际化的主要形式之一,按照国际货币基金组织的定义FDI是指:在投资人所属国以外的国家所经营的企业拥有持续利益的一种投资,其目的在于对该企业的经营管理具有发言权。



    这两者间的区别在于,ODI是中国对外过的直接投资,FDI是外国对中国的直接投资。一个是对外,一个是对内,区分起来也是非常的简单。

    由于FDI是国外备案机构管辖,所以这里不多做介绍。那ODI备案怎么办理呢?





    ODI的申请主体

    设立最终目的地企业需备案(核准) 

    最终目的地指境内投资主体投资最终用于项目建设或持续生产经营的所在地。为掌握对外投资资金真实去向,同时也有利于有关部门为对外投资企业提供精准服务和保障,《暂行办法》明确对外投资备案(核准)实行最终目的地管理原则,进行“穿透式”管理。



    空壳公司不备案(核准) 

    对于境内投资主体投资到最终目的地企业的路径上设立的所有空壳公司,管理部门均不予备案或核准。 境外公司再



    投资设立的公司不备案(核准)

    最终目的地企业再开展的投资活动不属于现行对外投资管理范畴,无需办理对外投资备案或核准手续。



    ODI备案的流程

    一、发改委立项

    向发改委部门申请项目,报送项目信息,境内投资人签署各项所需法律文件,待发改部门核准或备案,发放核准文件或备案通知书。



    二、商务部审批发证

    商务部门核准或备案,发放《企业境外投资证书》,企业应在收到证书2年内在境外开展投资。



    三、外汇管理局备案

    银行放外汇,外管局监管。投资金额500万美金以上的,需向外管部门汇报。外管部门审核后,向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。



    实践中,商务主管部门与发改委的境外投资审查原则上相互独立,不存在互为前提的情况,可以分别报送。在获得《企业境外投资证书》以及《备案通知书》后,境内企业方可进行境外直接投资的外汇登记。




    ODI备案申请条件

    ●根据过往经验,申请主体通常需满足以下条件(不同地方要求会有些区别):

    1.境内公司最好成立满1年以上

    2.净资产回报(收益)率最好高于5%,越高越好

    3.资产负债率最好低于70%,越低越好

    4.审计报告(净资产、净利润大于投资额)

    5.境内主体行业不涉及敏感行业及国家

    6.股东背景、资金来源真实、合法。



    ●企业境外投资不得有以下情形:

    1.危害中华人民共和国国家主权、安全和社会公共利益,或违反中华人民共和国法律法规;

    2.损害中华人民共和国与有关国家(地区)关系;

    3.违反中华人民共和国缔结或者参加的国际条约、协定;

    4.出口中华人民共和国禁止出口的产品和技术
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